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第六 证券法有关知识（第2页）

证券交易服务机构，是指根据证券投资和证券交易业务的需要依法设立的从事证券投资咨询、资信评估等证券交易服务业务的专业机构。根据《证券法》的规定，证券交易服务机构包括证券投资咨询机构、资信评估机构以及审计、法律、资产评估机构。

6．证券业协会

根据《证券法》规定：证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。证券公司应当加入证券业协会。协会的宗旨是，根据发展社会主义市场经济的要求，贯彻执行国家方针、政策和法规，发挥政府与证券经营机构之间的桥梁和纽带作用，促进证券业的开拓发展，加强证券业的自律管理，维护会员的合法权益，建立和完善具有中国特色的证券市场体系。中国证券业协会于1991年8月28日成立，总部设在北京。

中国证券业协会的会员分为团体会员和个人会员，团体会员为证券公司，我国《证券法》规定，证券公司应当加入证券业协会，个人会员只限于证券市场管理部门有关领导以及从事证券研究及业务工作的专家，由协会根据需要吸收。

证券业协会履行下列职责：

（1）协助证券监督管理机构教育和组织会员执行法律、行政法规。

（2）依法维护会员的合法权益，向证券监督管理机构反映会员的建议和要求。

（3）收集整理信息，为会员提供服务。

（4）制定会员应遵守的规则，组织会员单位从业人员的业务培训，开展会员间的业务交流。

（5）调解会员之间、会员与客户之间发生的纠纷。

（6）组织会员就证券业的发展、运作及有关内容进行研究。

（7）监督、检查会员行为，对违反法律、行政法规或者协会章程的，按规定给予纪律处分。

（8）国务院证券监督管理机构赋予的其他职责。

7．证券监督管理机构

《证券法》规定：“国务院证券监督管理机构依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。”目前，证券监督管理机构就是中国证券监督管理委员会。

6。2证券的发行与交易

证券发行的申请和审核

1．证券发行的申请

证券发行，是指经批准符合条件的证券发行人，以筹集资金为目的，按照法定的程序将证券销售给投资者的行为。证券发行包括股票发行和债券发行。

根据《证券法》的规定：公开发行公司债券的，必须依照《公司法》规定的条件，报经国务院授权的部门审批。发行人申请审批时，必须提交《公司法》规定的申请文件和该部门规定的有关文件，主要包括公司登记证明、公司章程、公司债券募集办法、资产评估报告、验资报告等。

公开发行股票的，必须依照《公司法》规定的条件，报经国务院证券监督管理机构核准。发行人申请核准时，必须提交《公司法》规定的申请文件和该机构规定的有关文件，主要包括批准设立公司的文件、公司章程、经营估算书、发起人姓名、名称、认购股份数及验资证明、招股说明书、代收股款银行的名称及地址、承销机构名称及有关协议等。

2．证券发行的审核

国务院证券管理监督机构设立发行审核委员会，依法审核股票发行申请。该委员会由证券监管机构的专业人员和该机构外的专家组成，以投票方式对股票发行申请进行表决，提出审核意见。

国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3个月作出是否批准发行的决定；不予核准或者审批的，应当作出说明。

国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门发现已经作出的决定不符合法律、行政法规规定的，应当予以撤销。撤销后，尚未发行证券的，停止发行；已经发行的，证券持有人可以按照发行价并加算银行同期存款利息，要求发行人返还。

股票的发行

下面是一则企业发行股票的实例：

某商业（集团）股份有限公司组建于1992年5月，公司成立后，效益连年攀升。1994年6月，经省人民政府批准公司增资430万元，其中向社会公开发行人民币优先股100万股，人民币普通股200万股。公司在报国务院证券管理部门批准后委托市建设信托股份有限公司代理发售股份。1994年6月25日，公司公布了招股说明书，对此次股份发行的目的、股票种类、发售地点、股东权益、股息分配等问题进行了说明。对人民币优先股主要说明了以下几点：

（1）本次发行人民币优先股票100万股，每股面值人民币100元，公司职工持身份证、工作证及单位介绍信前往认购的，每股售价100元，外单位及个人认购的，每股售价110元；

（2）股票由市建设信托投资股份有限公司代理发售，国内企、事业单位及国内居民均可认购；

（3）股票为记名式可转换参与累进优先股；

（4）认购股票的股东不享有选举、表决和被选举权，但凡认购l万股以上的股东除外；

（5）分配股息的顺序优先于普通股，凡认购本股票的股东每年可享有年股息率不低于16。5％的固定股息收入；

（6）内部职工认购的股票自1995年1月l日起全部转为普通股，享有本公司原有股份完全同等的权益；

（7）股份发售工作自1994年7月1日开始，到12月1日截止。